Özet Döviz Pozisyon Raporu Verme Süresi Ertelendi

Bilindiği gibi, Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası tarafından Banka Genel Müdürlüklerine gönderilen 20.03.2023 tarih 589 sayılı yazı ile; yurt içinde faaliyet gösteren bankalardan nakdi ve gayri nakdi toplam kredi bakiyesi 5 milyon ve üzerinde olan, 5411 sayılı Bankacılık Kanununda tanımlanan banka ve finansal kuruluşlar haricindeki tüzel kişi müşterilerinin özet döviz pozisyon raporunu, takip eden ayın ilk 10 iş günü içerisinde, https://tcmbveri.gov.tr/ adresinde yer alan “Özet Döviz Pozisyon Raporu” linki üzerinden doldurarak Merkez Bankası’na bildirmeleri ve konunun ilgili müşterilere gereği için tebliğ edilmesi gerektiği bildirilmiştir.

Daha sonradan, Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası tarafından, tüm banka genel müdürlüklerine gönderilen 12 Nisan 2023 tarih E-TCMB.80372040-010.07.01-731 sayılı yazı  ile, önceden bazı tüzel kişilere getirilen Özet Döviz Pozisyon Raporu zorunluluğu uygulamasının aşağıdaki şekilde değiştirilerek ertelendiği duyurulmuştu.

Yapılan bu değişikliklere göre;

• Merkezi olağanüstü hâl ilan edilen deprem illerinde bulunan firmalar, olağanüstü halin devamı süresince raporlama zorunluluğundan muaf tutulmuştu, 
• Raporlama yükümlülüğü kapsamına girecek firmaların belirlenmesinde esas alınan, yurt içi tüm bankalardaki nakdi ve gayri nakdi toplam kredi bakiyesi alt sınırı 5 milyon TL'den 10 milyon TL'ye yükseltilmişti, 
• Aylık özet döviz pozisyon raporu için bildirim süresi "takip eden ayın ilk 10 iş günü" yerine "takip eden ayın son günü" olarak değiştirilmişti, 
• Yurt içi tüm bankalardaki nakdi ve gayri nakdi toplam kredi bakiyesi 10 milyon TL ile 50 milyon TL arasında olan firmaların raporlama yükümlülüğü 2024 yılı Ocak ayına ilişkin raporla başlamak üzere ertelenmişti, 
• Yurt içi tüm bankalardaki nakdi ve gayri nakdi toplam kredi bakiyesi 50 milyon TL ve üzerinde olan firmalar için ise Mart ve Nisan 2023 aylarına ilişkin raporlamaların en geç bildirim süresi 30 Haziran 2023'e uzatılmıştı.

Bu defa, Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası tarafından, tüm banka genel müdürlüklerine KEP üzerinden gönderilen 2 Temmuz 2023 tarih E-TCMB.80372040-010.07.01-1220 sayılı yazı  ile;

• Raporlama yükümlülüğü, 50 milyon TL ve üzeri kredi bakiyesi bulunan firmaları da içerecek şekilde, kapsama giren tüm firmalar için 2024 Ocak raporlama döneminden başlamak üzere ertelendiği,

Açıklanmıştır.

Buna göre;

Yurt içi tüm bankalardaki nakdi ve gayri nakdi toplam kredi bakiyesi 10 milyon ve üzerinde olan kapsama giren (50 milyon ve üzeri kredisi olanlar dahil) tüm tüzel kişilerin “Özet Döviz Pozisyon Raporu” verme yükümlülükleri, 2024/Ocak döneminden itibaren başlayacaktır.

• Aylık özet döviz pozisyon raporlarının bildirim süresi "takip eden ayın son günü" olarak belirlendiğinden,

2024/Ocak     dönemi      raporlarının     en      geç     29      Şubat     2024     tarihine     kadar     verilmesi     gerekecektir.

Saygılarımızla